有色金属集团财务审计岗工作职责和任职资格
| 岗位名称 | 财务审计岗 | 岗位编号 | |||||
| 所在部门 | 审计部 | 岗位定员 | 2人 | ||||
| 直接上级 | 审计部经理 | 岗位重要程度 | |||||
| 直接下级 | 无 | ||||||
| 所辖人员 | 无 | 岗位分析日期 | |||||
| 本职：在部门负责人的领导下，负责起草集团财务审计工作制度和相关细则以及财务审计规划、预算草案，集团和二级公司的财务审计，集团和二级公司财务内控制度审计，上级交办的专项审计，负责组织对二级公司的内审人员的业务培训和交流等工作 | |||||||
| 职责与工作任务： | |||||||
| 职 责 一 |
职责表述：负责起草集团内部财务审计工作制度和相关细则 | 工作时间百分比：5 % | |||||
| 工作 任务 |
负责起草集团内部财务审计工作制度和相关细则，并上报部门经理审核 | ||||||
| 负责起草财务审计业务规范或审计业务操作规程，上报部门经理审核 | |||||||
| 根据执行过程中的实际情况，提出修订、完善内部财务审计规章制度和实施细则的建议，上报部门经理审核 | |||||||
| 职 责 二 |
职责表述：负责起草集团内部财务审计规划、年度内部财务审计计划和预算草案 | 工作时间百分比： % | |||||
| 工作 任务 |
负责起草集团内部财务审计规划、年度内部财务审计计划和预算草案，并上报部门经理审核批准 | ||||||
| 根据部门财务审计规划和计划，订立个人工作计划，上报部门经理审核 | |||||||
| 职 责 三 |
职责表述：负责财务审计项目的实施 | 工作时间百分比： % | |||||
| 工作 任务 |
负责办理财务审计立项，确定审计对象和审计内容，编制审计项目计划和审计方案 | ||||||
| 负责提前向被审计单位和部门发出审计通知书，并要求进行相应的资料准备 | |||||||
| 负责进行现场调查，编写审计工作底稿，获取有关审计证据 | |||||||
| 对审计事项实施审计后，负责形成审计报告初稿 | |||||||
| 在征求被审计单位意见后，负责上报审计报告，经领导批准后，下达审计意见书 | |||||||
| 如果需要下达审计决定，负责起草监察审计意见书，上报部门经理审核 | |||||||
| 负责对有疑义的审计事项组织复审 | |||||||
| 负责督促被审计对象及有关部门执行审计决定 | |||||||
| 职 责 四 |
职责表述：负责具体实施上级交办的专项审计 | 工作时间百分比： % | |||||
| 工作 任务 |
负责办理上级交办的专项审计事项 | ||||||
| 在征求被审计单位意见后，负责上报审计报告，经领导批准后，下达审计意见书 | |||||||
| 如果需要下达审计决定，负责起草监察审计意见，经所办公会通过后，由所办公室下达 | |||||||
| 负责对有疑义的审计事项组织复审 | |||||||
| 负责督促被审计对象及有关部门执行审计决定 | |||||||
| 负责对合资、合作经营及其他对外投资等进行审计监督 | |||||||
| 负责对重大建设项目的预决算进行审计监督 | |||||||
| 职 责 五 |
职责表述：负责对集团本部及被审计单位的财务内部控制制度进行审计评价 | 工作时间百分比：% | |||||
| 工作 任务 |
负责检查财务内部控制制度是否存在 | ||||||
| 负责评价财务内部控制制度是否恰当 | |||||||
| 负责检查财务内部控制制度是否已经按规定被执行 | |||||||
| 负责检查内部控制制度的执行结果是否符合制度设计的要求 | |||||||
| 职 责 六 |
职责表述：根据人力资源部的委托，具体实施对集团公司及二级公司管理人员的任期审计和离任审计 | 工作时间百分比：% | |||||
| 工作 任务 |
经人力资源部下达通知后，负责办理经济责任审计立项，编制审计计划 | ||||||
| 负责进行现场调查，获取有价值的审计资料，包括离任者个人的资料、单位、部门的各类财务资料、法律诉讼有关案卷材料、对外担保有关文件、合同、协议等 | |||||||
| 对审计事项实施审计后，负责形成审计报告初稿 | |||||||
| 在征求被审计单位意见后，负责上报审计报告，经领导批准后，下达审计意见书 | |||||||
| 负责对有疑义的审计事项组织复审 | |||||||
| 负责督促被审计对象及有关部门执行审计决定 | |||||||
| 职 责 七 |
职责表述： 负责组织对二级公司的内审人员的业务培训和交流 | 工作时间百分比： % | |||||
| 工作 任务 |
负责收集、整理财经、税务、会计、金融等相关国家政策、法律法规规定 | ||||||
| 负责及时向集团本部的财务、下属公司财务及审计监察部门通报最新动态 | |||||||
| 根据审计部经理的部署，负责组织审计业务信息和经验交流 | |||||||
| 根据审计部经理的部署，组织对二级公司内审人员的培训 | |||||||
| 职 责 八 |
职责表述：负责审计档案管理工作 | 工作时间百分比： % | |||||
| 工作 任务 |
负责本部门内勤及各类文件的登记、送签、交换、传递等工作等 | ||||||
| 负责本部门标准化文件的复核及相关事宜的实施，标准化建设与公司具体要求保持一致。 | |||||||
| 负责审计资料按要求整理、装订、归档以及相关电子文档的管理与归档工作。 | |||||||
| 职责 九 |
职责表述： 负责完成领导交办的其他任务 | 工作时间百分比：5% | |||||
| 权力： | |||||||
| 业务权 | 对内部控制体系的建议权 | ||||||
| 对审计所需资料的查阅权 | |||||||
| 决定的执行权和限期整改权 | |||||||
| 对各项业务工作的审计建议权 | |||||||
| 对违规者处分和处罚的建议权 | |||||||
| 人事权 | 无 | ||||||
| 财务权 | 无 | ||||||
| 工作协作关系： | |||||||
| 内部协调关系 | 审计部经理、集团各部室、各被审计单位 | ||||||
| 外部协调关系 | 审计署、国资委、会计师事务所 | ||||||
| 任职资格： | |||||||
| 标准教育水平及经验要求 | 硕士及以上学历，5年及以上工作经验，其中同职能领域3年及以上工作经验； 或本科学历，同职能领域5年及以上工作经验； |
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| 专业 | 财务、会计、审计、经济管理等相关专业 | ||||||
| 培训经历 | 内部审计技术与方法培训、管理信息技术培训、会计核算与财务管理培训、经济法培训、基本建设概预算培训、项目管理培训、管理学培训等 | ||||||
| 知识 | 通晓财务、会计、审计、税务、企业管理等知识，掌握内部控制理论、概预算、经济法等相关知识，熟练操作财务软件及办公软件 | ||||||
| 关键能力 | 有很强的专业技术能力、协调能力、沟通能力、计划能力，能够独立开展审计工作 | ||||||
| 其它： | |||||||
| 使用工具设备 | 便携式计算机，一般办公设备 | ||||||
| 工作环境 | 一般工作环境 | ||||||
| 工作时间特征 | 经常出差 | ||||||
| 所需记录文档 | 汇报材料、年度工作计划、工作总结、审计报告初稿、审计报告终稿、被审计单位意见、专项调查报告、培训方案 | ||||||
| 备注： | |||||||
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